Управляющий партнер, основатель LCI Partner Ольга Злотя рассказала генеральному директору аналитического центра «БизнесДром» Павлу Самиеву о мировых и российских трендах в переходе к механизму ESG-банкинга.

— Что такое ESG-банкинг и какова причина его появления?

— Исторически сформировалось такое неофициальное определение ESG-банкинга, как концепция банковской деятельности, основанная на принципах экологической, социальной и корпоративной ответственности, а также на практической реализации инициатив для достижения целей устойчивого развития.

Что же касается причин появления концепции, то это глобальный тренд: в последние годы приверженность принципам устойчивого развития становится неотъемлемой частью жизни общества во всем мире. ESG-трансформация происходит во всех сферах бизнеса и банковская отрасль – не исключение. Более того, именно крупнейшие банки становятся локомотивом этой трансформации, примером и проводником по ведению бизнеса на основе ESG-повестки.

— Какие основные тенденции развития ESG-банкинга на международном уровне за последнее время вы бы отметили?

— С 10 марта 2021 года деятельность всех участников финансового рынка ЕС должна соответствовать постановлению о раскрытии информации об устойчивом финансировании (Sustainable Finance Disclosure Regulation, SFDR). С 1 января 2022 года участники финансового рынка также должны соблюдать требования по подготовке периодической отчетности по устойчивому финансированию.

В апреле прошлого года был создан NET ZERO Banking Alliance – международный банковский альянс под эгидой ООН. На сегодняшний день Альянс объединяет около 100 банков из разных стран, которые к 2050 году намерены привести свои инвестиционные и кредитные портфели в соответствие с практикой нулевых выбросов парниковых газов.

Усиливается регуляторная часть ESG-требований. В частности, буквально на днях Европейское банковское управление (ЕВА) представило новый набор обязательных шаблонов, таблиц и инструкций, которым банки должны будут следовать для внедрения ESG повестки.

С января 2023 года в переходном режиме начнет действовать трансграничное углеродное регулирование Евросоюза (в 2026 году оно должно заработать в полном объеме). После климатического саммита в Глазго постановлением Правительства Российской Федерации была принята разработанная ВЭБ и прошедшая международную экспертизу национальная методология по зеленому финансированию.

— Как ESG-принципы внедряются в нашей стране и каков потенциал ESG-банкинга в России?

— Если говорить о последних тенденциях, то следует отметить настойчивые рекомендации Центрального Банка о порядке раскрытия компаниями нефинансовой отчетности, а также по учету советами директоров публичных обществ ESG-факторов.

Развивается система льготного финансирования зелёных проектов и инициатив в сфере устойчивого развития. Критерии отбора таких проектов были утверждены Правительством страны в прошлом году. Постановлением Правительства зафиксированы конкретные параметры, при достижении которых на реализацию зелёного или адаптационного проекта можно привлечь льготное финансирование через специальные облигации или займы. Зелёные проекты должны соответствовать целям международных документов в области климата и устойчивого развития. Этим же постановлением утверждаются требования к системе верификации проектов устойчивого развития. В них прописаны процедуры, необходимые для корректной оценки того или иного проекта, перечень подлежащих проверке документов, требования к компаниям (верификаторам), готовящим заключения.

При этом российская банковская отрасль, как и другие отрасли бизнеса не особо торопятся брать на себя дополнительные издержки по внедрению стратегий устойчивого развития. Тем не менее, крупными игроками проводится серьезная работа в области ESG-инициатив, к которым можно отнести, например, практические рекомендации по внедрению ESG-банкинга, выпущенные Ассоциацией Банков России, а также формирование правовой базы для обращения углеродных единиц, которую можно рассматривать как инструмент по снижению углеродного следа и привлечению инвестиций.

— Какие, на Ваш взгляд, препятствия сегодня существуют для продвижения ESG-банкинга в России?

— Действительно, несмотря на то что государство предпринимает активные меры для развития устойчивой экономики, есть ряд факторов, которые сдерживают продвижение ESG-повестки. Для России, на мой взгляд, характерны такие сдерживающие факторы как отсутствие единых стандартов выдачи «зеленых» кредитов, отсутствие комплексного государственного регулирования по интеграции ESG-повестки в корпоративную деятельность банков, а также существенная разница между декларируемыми и реальными положениями по соблюдению ESG-принципов, так называемый greenwashing.

Тем не менее, Россия не одинока в своих проблемах. На международном уровне также существуют сдерживающие обстоятельства для внедрения ESG-повестки, характерные для экономики отдельных стран.

В любом случае, я считаю, что у российской банковской отрасли есть хороший потенциал для комплексного изменения всех компонентов ESG-банкинга, который наблюдается в ускоренной динамике перехода к соответствующей повестке как самих банков, так и регулятора, правительственных структур и потребителей услуг.

---